银行托收

银行托收

银行托收（Collection）是指债权人（出口商）委托银行向债务人（进口商）收取款项的一种结算方式。银行作为中介，按照委托人的指示处理单据并传递款项，但不承担付款责任，属于商业信用范畴。

1. 委托人（Principal）：通常是出口商或债权人，委托银行收款。

2. 托收行（Remitting Bank）：接受委托人委托的出口地银行。

3. 代收行（Collecting Bank）：进口地银行，负责向付款人提示单据并收款。

4. 付款人（Drawee）：通常是进口商或债务人，需按单据要求付款或承兑。

支票）收款，不附带商业单据（如发票、提单）。

用途：常用于运费、佣金等小额非贸易结算。

2. 跟单托收（Documentary Collection）

• 定义：附带商业单据的托收，核心是通过控制单据转移货物所有权。

• 细分：

  • 付款交单（D/P, Documents against Payment）：付款人付清款项后银行才交付单据。

  • 承兑交单（D/A, Documents against Acceptance）：付款人承兑汇票即可获得单据，到期后再付款。

1. 出口商发货后，将单据和托收申请书提交托收行。

2. 托收行审核单据，转交代收行。

3. 代收行向进口商提示单据要求付款/承兑。

4. 进口商按条件（D/P或D/A）履行义务后取得单据提货。

5. 代收行将款项划转托收行，最终付给出口商。

优点

• 比汇款（如电汇）更安全，通过单据控制货物。

• 费用低于信用证，操作相对简单。

缺点

• 依赖进口商信用，可能面临拒付或拖欠风险（尤其D/A方式）。

• 资金周转较慢，出口商需承担货物已发但未收款的风险。

• 《托收统一规则》（URC 522）：国际商会（ICC）制定，规范银行在托收中的权利义务，最新版本为1995年修订版。

• 适用场景：交易双方信誉良好、长期合作，或政治经济风险较低的地区。

• 注意事项：

  • 出口商应充分调查进口商资信。

  • 优先选择D/P方式以降低风险，慎用D/A。

  • 海运提单宜做成“凭指示（To Order）”以保留控制权。